З 1 серпня 2026 року в Україні починає діяти новий підхід банків до фінансового моніторингу окремих фізичних осіб-підприємців та юридичних осіб. Йдеться саме про зміну підходу до перевірки клієнтів — самі ліміти на перекази банки вводитимуть не одразу, а поетапно: перший етап стартує через три місяці після підписання змін до Меморандуму між банками, другий — ще через три місяці. Водночас більшість підприємців, які ведуть прозору господарську діяльність, нововведення практично не торкнуться.
Кого стосуються нові правила
Посилений фінансовий моніторинг не запроваджується для всіх ФОП без винятку. Насамперед банки звертатимуть увагу на:
- новостворених фізичних осіб-підприємців;
- ФОП, які тривалий час не здійснювали діяльність, а потім відновили роботу;
- клієнтів, фінансові операції яких не відповідають заявленим видам діяльності або масштабам бізнесу.
Саме такі категорії можуть бути віднесені до клієнтів із підвищеним рівнем ризику, щодо яких застосовуватимуться додаткові заходи контролю.
Що перевірятимуть банки
Під час фінансового моніторингу банки аналізуватимуть не лише рух коштів, а й загальну відповідність діяльності підприємця його фінансовим операціям. Зокрема перевірятимуть:
- мету відкриття рахунку та заявлений вид господарської діяльності;
- характер товарів або послуг, які реалізує підприємець;
- відповідність обсягів переказів реальній діяльності;
- наявність ознак нетипових або ризикових фінансових операцій.
Якщо обсяги або характер платежів суттєво відрізнятимуться від задекларованої діяльності, банк може запросити додаткові документи для підтвердження походження коштів.
Які ліміти на перекази встановлять для ФОП
Для окремих категорій клієнтів із підвищеним рівнем ризику передбачено поетапне введення обмежень на перекази. Перший етап почне діяти через три місяці після підписання змін до Меморандуму між банками, другий — ще через три місяці. Передбачені такі ліміти:
- ФОП першої групи — до 600 тис. грн на місяць, згодом — до 400 тис. грн;
- ФОП другої та третьої груп — до 3 млн грн на місяць, згодом — до 1 млн грн;
- юридичні особи з ознаками компаній-оболонок (shell company) — до 5 млн грн на місяць, а пізніше — до 2 млн грн.
Що робити, якщо сума переказів перевищує ліміт
Якщо підприємець планує здійснювати операції понад установлені обмеження, банк може вимагати підтвердження законності походження коштів. Для цього можуть знадобитися:
- договори з контрагентами;
- податкова звітність;
- документи, що підтверджують отримані доходи;
- первинні бухгалтерські документи;
- інші підтвердження джерел походження коштів.
Після перевірки банк прийматиме рішення щодо можливості проведення операцій понад встановлений ліміт.
Для кого обмеження не застосовуватимуться
Банки зазначають, що нові підходи не повинні вплинути на підприємців, які ведуть прозору діяльність і можуть підтвердити свої операції. Зокрема це стосується ФОП, які:
- здійснюють законну господарську діяльність;
- своєчасно та в повному обсязі сплачують податки;
- офіційно оформлюють працівників;
- мають підтверджені джерела доходів;
- проводять операції відповідно до зареєстрованих КВЕД;
- можуть документально підтвердити співпрацю з контрагентами та призначення платежів.
Як зміниться фінансовий моніторинг
Окрім нових лімітів, банки планують посилити контроль за підозрілими операціями. Особливу увагу приділятимуть платежам, що здійснюються у нетиповий час або мають ознаки невідповідності діяльності клієнта. Для оцінки ризиків фінансові установи також зможуть використовувати інформацію з державних реєстрів, зокрема дані про доходи, доступні через державні інформаційні системи.
Що означають нові правила для підприємців
Основна мета змін — уніфікувати підходи банків до фінансового моніторингу та зменшити використання рахунків ФОП у схемах приховування доходів.
Для більшості підприємців, які працюють офіційно, своєчасно сплачують податки та можуть підтвердити походження коштів, порядок обслуговування банківських рахунків істотно не зміниться. Натомість підприємцям із нетиповими або недостатньо підтвердженими фінансовими операціями варто бути готовими до додаткових перевірок та необхідності документально підтверджувати свої доходи.